L’affacturage en plein essor en France

Revenons sur la définition de l’affacturage, technique destinée à améliorer la trésorerie de l’entreprise. D’après la Banque de France, il s’agit d’« un transfert de créances commerciales de leur titulaire à un factor qui se charge d’en opérer le recouvrement et qui en garantit la bonne fin, même en cas de défaillance momentanée ou permanente du débiteur. Le factor peut régler par anticipation tout ou partie du montant des créances transférées ".

En finançant les créances, sans attendre leur échéance, l’affacturage permet d’améliorer la gestion de trésorerie des entreprises, en particulier des PME, en réduisant leur besoin en fonds de roulement. Seuls 26 647 clients (+7.3% en 2007 par rapport à 2006) ont eu recours à cette technique l’an passé, selon l’ASF, ce qui laisse entrevoir le potentiel conséquent du marché. Le secteur est entré dans une phase de consolidation et aujourd’hui quelques intervenants seulement dominent le marché : il s’agit de GE Facto-france, Eurofactor (groupe Crédit Agricole), Natixis Factor, CGA (groupe Société Générale), BNP Paribas Factor et Factocic. Ils sont généralement issus du monde bancaire, car les banques profitent de leur réseau pour renforcer leur position. L’affacturage ne permet pas seulement un financement des créances. Il offre deux autres types de prestations.
La prévention du risque d’impayé (ou assurance crédit) couvre l’entreprise contre tout risque de défaillance de ses clients puisqu’en cas d’insolvabilité, la société peut récupérer jusqu’à 100% du montant de ses créances. Quant à la gestion du poste clients, elle décharge l’entreprise de nombreuses tâches comme la tenue des comptes, le recouvrement amiable, ou le contentieux des factures.

La tendance ces dernières années est à un élargissement des services et à une internationalisation de la prestation pour s’adapter à un environnement de l’entreprise qui se mondialise. Selon Thierry Duval, associé chez Dubly Duval Consultants, cabinet spécialisé dans l’optimisation du poste clients, de plus en plus de produits concernent le financement des balances clients, technique qui vient de Grande-Bretagne, premier marché européen de l’affacturage. Il s’agit de financier le solde de la balance et non chaque facture comme en affacturage classique. Cette technique exige néanmoins de l’entreprise qu’elle dispose d’une bonne organisation comptable. L’autre évolution marquante est le développement de l’affacturage déconsolidant, recherché de façon croissante par les entreprises. Cette méthode implique néanmoins des actifs de bonne qualité. Selon l’ASF (l’Association française des sociétés financières), le coût global d’affacturage oscille entre 0,5 % et 2 % du chiffre d’affaires.
A cette commission d’affacturage (qui rémunère notamment le suivi du poste client et l’assurance crédit) s’ajoute la commission de financement. Elle comprend l’l’Euribor plus une marge pouvant aller de 0,5 pour les grosses sociétés à 3 ou 4 points pour les plus petites entreprises, selon Therry Duval.

Comme le souligne ce professionnel, à l’heure où les banques durcissent leurs conditions d’accès au crédit, l’affacturage devrait avoir encore de belles heures devant lui…

A propos de Dubly-Duval
Créé à Paris en 1998, Dubly-Duval Consultants est une société de 11 personnes spécialisé dans l’optimisation du poste clients qui propose :
 des solutions de financement court terme (affacturage, titrisation) ;
 des solutions de gestion (assurance crédit, informations commerciales, cautions) ;
 un suivi interne du poste clients (organisation, trésorerie, facturation, recouvrement).

Son implantation régionale (IDF, Rhône-Alpes, Auvergne et PACA), répond à un besoin de proximité de ses clients.
En mai prochain, le cabinet lancera un portail intitulé www.expertposteclients.com, qui proposera en ligne un diagnostic synthétique et rapide du poste clients. Une réponse à un questionnaire aboutira à une préconisation gratuite d’une solution (telle que l’affacturage). L’entreprise pourra recevoir sous 48 heures une offre commerciale en provenance d’un prestataire. Plus d’informations sur le site wwww.dubly-duval.com